Rozliczenie podatku z zagranicy – jak uzyskać zwrot podatku w Niemczech?

Stabilne systemy gospodarcze krajów zachodnich nieustannie przyciągają rzesze pracowników z zagranicy – w tym również z Polski. Aby wykorzystać możliwości związane z pracą za granicą, należy rozumieć system podatkowy danego kraju. Przepisy bywają zagmatwane, dlatego warto skorzystać ze wsparcia biura rachunkowego, które specjalizuje się w zwrotach podatku z zagranicy. Na przykładzie Niemiec wyjaśnimy, jak rozliczyć podatek za granicą z korzyścią dla siebie.

Oczywiście najważniejszym kryterium jest legalne zatrudnienie na terenie kraju. Pracodawca zagraniczny musi odprowadzać od zarobków zaliczki na podatek dochodowy. Jeżeli posiadasz kartę podatkową Lohnsteuerbescheinigung to droga do rozliczenia stoi przed Tobą otworem.

Najbezpieczniej jest skorzystać z usług profesjonalnego biura rachunkowego. Najczęściej dostępne będą różne, wygodne opcje:

• Online – rozliczenia deklaracji podatkowej możesz dokonać online, bez wychodzenia z domu. Musisz tylko odpowiedzieć na kilka pytań oraz załączyć potrzebne dokumenty. Całość prześlesz za pośrednictwem formularza na stronie. Wszelkimi formalnościami administracyjnymi zajmą się specjaliści.

• Stacjonarnie – jeżeli wolisz taką formę współpracy, to oczywiście możesz się udać do jednego z oddziałów wyspecjalizowanej firmy. W punkcie obsługi klienta uzyskasz fachową pomoc przy wypełnianiu dokumentów.

  Reklama

• Pocztą tradycyjną – kolejna opcja to dostarczenie wypełnionych dokumentów tradycyjną pocztą. Dokumenty możesz pobrać ze strony internetowej, a następnie wydrukować. Po wypełnieniu należy przesłać komplet dokumentów na adres centrali biura.

Wszyctkie powyższe możliwości ofetuje biuro rachunkowe TimeTax (https://www.timetax.pl/). Nie musisz orientować się w przepisach podatkowych obcego kraju. Dzieki wykwalifikowanym specjalistom rozliczenie podatku z zagranicy przebiegnie szybko, sprawnie i bezpiecznie. Wystarczy skorzystać z usług biura, by cieszyć się takimi benefitami jak zwrot podatku czy pozyskanie świadczeń rodzinnych (Kindergeld i Kinderbislag).

Pierwszym krokiem jest przygotowanie kompletu dokumentów. Jeśli pracujesz w Niemczech, będą to następujące dokumenty:

• Karta podatkowa (czyli Lohnsteuerbescheinigung) – jest to roczne podsumowanie twoich zarobków, w którym wyszczególniono ich wysokość. Musisz dostarczyć zaświadczenia od wszystkich pracodawców, u których pracowałeś (jeżeli było ich więcej niż jeden).

• Abrechnung (czyli miesięczny odcinek wypłaty) – ten dokument powinieneś dostarczyć, jeżeli nie otrzymałeś karty podatkowej. Zamieszczono w nim bowiem te same dane co w karcie podatkowej. Musi to być odcinek za ostatni miesiąc u każdego zagranicznego pracodawcy z danego roku podatkowego.

  Reklama

• Zaświadczenie EU/EWR – ten dokument potwierdza dochody uzyskane w Polsce lub w jakimkolwiek innym kraju niż Niemcy. Najczęściej jest niezbędny, aby uzyskać zwrot podatku. Musisz się rozliczyć w Polsce, wówczas polski urząd skarbowy wystawi stosowne poświadczenie. Pamiętaj jednak, że musisz wykazać dochody uzyskane za granicą podczas rozliczania się w Polsce.

Jeżeli wciąż wydaje ci się to zbyt skomplikowane, to nie musisz się martwić. Biuro podatkowe może się zająć również rozliczeniem PIT 36 + ZG w polskim urzędzie skarbowym, a także złożyć wniosek o druk EU/EWR. Bazą jest zawsze komplet dokumentów, poświadczających wysokość osiąganych dochodów.

Podatek dochodowy – jak uniknąć podwójnego opodatkowania?

Problem podwójnego opodatkowania zaprząta głowę wielu osobom, które pracują za granicą. Trzeba jednak pamiętać, że istnieje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania pomiędzy Polską a Niemcami. Oznacza to, że dochód uzyskany w jednym kraju (i oczywiście tam opodatkowany) jest analizowany w drugim. Takie rozwiązanie jest nazywane rozliczeniem z progresją.

Jedyne, co trzeba w związku z tym zrobić, to zgłosić polskiemu US w zeznaniu rocznym dochody opodatkowane w Niemczech. Nie będą wówczas ponownie opodatkowane w Polsce. Istnieje jednak możliwość przekroczenia jednego z progów podatkowych, co może generować konieczność dopłaty.

Jak wspomnieliśmy – każdy kraj ma własny system podatkowy. Bardzo często polskie przepisy są na tyle zagmatwane, że podatnicy sięgają po pomoc. Trudno więc oczekiwać doskonałej znajomości zagranicznych przepisów. Złożenie zeznania podatkowego warto powierzyć specjalistom w tej dziedzinie z kilku powodów:

• Oszczędność czasu i mniejszy stres – wyspecjalizowane biuro rachunkowe zajmie się wszelkimi formalnościami związanymi z rozliczeniem podatkowym. Jeżeli będziesz miał jakiekolwiek wątpliwości związane z dokumentami, to możesz liczyć na merytoryczne wsparcie na każdym etapie rozliczenia. Formy rozliczenia również są bardzo dogodne, komplet dokumentów możesz przesłać online lub tradycyjną pocztą. Jeżeli chcesz, to możesz się udać również do stacjonarnego punktu obsługi klienta.

  Reklama

• Gwarancja prawidłowego rozliczenia – prawidłowe wypełnienie deklaracji jest bardzo ważne, gdyż pozwala uniknąć dotkliwych kar. Masz pewność, że podatek zapłacony za granicą zostanie prawidłowo rozliczony, a zeznanie podatkowe będzie wolne od błędów.

• Możliwość uzyskania maksymalnego zwrotu podatku – specjaliści wiedzą, jakie ulgi podatkowe przysługują podatnikom. Dzięki temu uzyskasz maksymalny zwrot podatku z zagranicy.

Podsumowując: prawidłowe rozliczenie roczne z niemieckim aparatem skarbu państwa nie jest skomplikowane. Jedyne co musisz zrobić, to zgromadzić komplet dokumentów. Jeżeli pracujesz legalnie u zachodniego sąsiada, to nie powinno być z tym problemów. Resztą zajmie się firma, która pomoże cię rozliczyć.